Retraite complémentaire des salariés du secteur privé

La retraite complémentaire est gérée depuis 2019 par un organisme unique, le régime Agirc-Arrco. 

Des informations détaillées sont consultables sur leur site https://www.agirc-arrco.fr/

 Conditions de départ en retraite

Age de départ

Vous pouvez bénéficier d’une retraite complémentaire à taux plein, si vous avez atteint l'âge légal, soit 62 ans et si vous justifiez du nombre de trimestres requis pour obtenir la retraite de base à taux plein. Les conditions sont les mêmes que pour la retraite de base.

Nombre de points

Le régime unique Agirc-Arrco a une seule valeur du point. Ce régime repose sur la valeur du point Arrco, la conversion des points Agirc en points Arrco se fait au millionième de point, donc sans préjudice.

Dispositif minoration/majoration temporaires 

Un nouveau dispositif de minoration/majoration temporaire s’applique au montant de votre retraite complémentaire.

Trois situations de minoration/majoration temporaires

-Vous demandez votre retraite complémentaire à la date à laquelle vous bénéficiez du taux plein au régime de base. Une minoration de 10% pendant 3 ans s’applique au montant de votre retraite complémentaire. La retraite cesse d’être minorée lorsque le retraité atteint l'âge de 67 ans et plus.

-Vous demandez votre retraite complémentaire 1 an après la date à laquelle vous bénéficiez du taux plein au régime de base.

La minoration ne s’applique pas. 

Vous bénéficiez de la totalité de votre retraite complémentaire.

En lien avec le report de l’âge légal de départ à la retraite, les partenaires sociaux ont décidé de supprimer le coefficient de solidarité (malus) :

pour les assurés dont la retraite prend effet à compter du 1er décembre 2023, il ne s’appliquera pas. 

pour les assurés dont la retraite prend effet avant le 1er décembre 2023, il sera supprimé à compter du 1er avril 2024.

Vous bénéficiez d’une majoration de votre retraite complémentaire pendant 1 an de :

10 % si vous décalez la liquidation de votre retraite complémentaire de deux années,

20 % si vous décalez de trois années,

30 % si vous décalez de quatre années

Concernant le coefficient majorant (bonus), il sera supprimé :

pour les assurés nés à compter du 1er septembre 1961 et

dont la retraite du régime de base prend effet à compter du 1er décembre 2023.

Il reste accordé aux assurés qui reportent leur départ à la retraite de 2 à 4 ans et qui ne sont pas touchés par la réforme des retraites.  

Vous demandez votre retraite complémentaire 2 ans ou plus après la date à laquelle vous bénéficiez de votre retraite de base au taux plein.

Montant de la retraite

Le montant de la retraite complémentaire est calculé comme suit : 

Montant annuel = Total des points x Valeur du point x majoration ou minoration selon votre situation.

Cotisations

Depuis 1er janvier 2019, les taux unifiés pour l'Agirc et l'Arrco sont de :

Il y a deux tranches de rémunération :

-La tranche 1 allant de 0 à 1 fois le plafond de la Sécurité sociale (de 0 à 41 136 € pour l'année 2021)

-La tranche 2 : allant de 1 à 8 fois le plafond de la Sécurité sociale (de 41 136 € pour l'année 2021 à 329 088 € en 2021) 

                        Taux d'appel          Taux contractuel

Tranche 1  :       7,87% ;                  6,20 % 

Tranche 2 :       21,59%.                17 %

Ces taux comprennent les parts salariales et patronales.  L'employeur devant payer un minimum de 60% de cette cotisation. La part patronale peut augmenter selon les entreprises

Le taux contractuel de cotisation sert à acquérir les points 

Le taux contractuel de cotisation sert à calculer le nombre de points de retraite acquis.

Les taux d'appel sont appelés à 127 %. Fixée par les partenaires sociaux (salariés et employeurs), cette majoration, ne génère aucun point supplémentaire pour le salarié. Ce taux d'appel peut s’apparenter à des frais destinés au maintien de l’équilibre des régimes complémentaires.

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Calcul du montant de la retraite complémentaire

Montant du Smic annuel : 18 648 €

Cotisation appelée          :18 648 x 7.87 % = 1 467 €

Cotisation contractuelle   : 18 648 x 6.2% = 1 156 €

Nombre de points de retraite : 1 156 /  17,3982 = 66,45 points

Sur 42 ans :42 x 66,45 = 2 791 points

Chaque année, l'AGIRC-l'ARRCO attribue une valeur à ces points de retraite. Au 1er novembre 2020, la valeur du point AGIRC-ARRCO est de 1,2714 €, un montant identique à celui de 2019, du fait des conséquences de la crise sanitaire.

Montant retraite

Salarié au Smic: 2 791 x  1,2714 = 3 748 € annuel soit 312 € mensuel

Salarié au plafond de la SS:  8 268 € annuel soit  689 € mensuel.

 Pour les salaires supérieurs au plafond SS le taux contractuel est de 17 %. Pour chaque montant de salaire brut de 10 000 € annuel

Cotisation 10 000 x 17 % =1 700 €

 Nombre de points 1700 / 17,3982 = 98 points

Sur 42 ans 98 x 42 = 4 116 points

Complément retraite 4 116 x 1,2714 = 5 233  € annuel soit 436 € mensuel